【财务半年工作总结】2025年上半年，财务部门紧紧围绕公司年度经营目标，全面履行财务管理职责，强化预算控制、资金调度、成本管理及内控体系建设，为公司稳健发展提供了有力的财务保障。现将本阶段工作情况总结如下：
一、主要工作完成情况
1. 预算执行情况
上半年公司整体预算执行率约为85%，其中主营业务收入预算完成率为88%，成本费用预算执行率为92%。各部门在预算执行过程中积极配合，基本实现了收支平衡。
2. 资金管理与调度
财务部加强了对现金流的动态监控，确保公司日常运营和重点项目资金需求。上半年共完成融资3,200万元，用于新项目启动和设备采购，有效保障了业务拓展。
3. 成本控制与费用管理
通过优化采购流程、加强内部审批制度，上半年管理费用同比下降约6%，销售费用略有上升，主要是市场推广力度加大所致。
4. 税务筹划与合规管理
完成上半年各项税费申报工作，未发生重大税务风险。同时，针对新出台的税收政策，及时调整税务筹划方案，合理降低税负。
5. 财务信息化建设
推进财务系统升级，实现部分业务流程线上化，提升了工作效率和数据准确性。
二、存在问题与不足
| 问题类型 | 具体表现 | 改进方向 |
| 预算偏差 | 部分部门预算执行不到位，存在超支现象 | 加强预算编制精细化，提高执行监督力度 |
| 资金使用效率 | 个别项目资金使用进度滞后 | 优化资金调度机制，强化项目跟踪管理 |
| 成本控制 | 部分非生产性支出控制不严 | 建立更严格的费用审批流程 |
| 内部审计 | 审计覆盖面不足，发现问题不够及时 | 加强内部审计频次，提升风险预警能力 |
三、下半年工作计划
1. 加强预算管理
结合全年经营目标，细化各季度预算安排，提升预算执行的精准度。
2. 优化资金结构
进一步拓宽融资渠道，合理配置资金，提高资金使用效率。
3. 深化成本管控
推动全员成本意识，建立成本考核机制，持续压缩非必要开支。
4. 完善内控体系
强化财务制度建设，健全风险防控机制，防范经营风险。
5. 推进财务数字化转型
持续优化财务管理系统，推动数据共享与分析，提升决策支持能力。
四、总结
2025年上半年，财务工作在平稳中求发展，在规范中促提升，为公司整体运营提供了坚实的财务支撑。下半年，我们将继续以“稳中求进、提质增效”为目标，不断提升财务管理水平，助力公司高质量发展。
财务部
2025年7月
